Этот фильм — глубокое погружение в жизнь женщины, чья судьба на долгие годы определила мечты миллионов детей. Картина бережно воссоздает ранние годы Джоан Кэтлин Роулинг: потерю матери, сложное детство, борьбу с бедностью и неудачами. Именно в этот тяжелый период, во время поездки в поезде из Манчестера в Лондон, в её сознании оформилась идея о мальчике-волшебнике, который изменил всё.
Вторая часть доброй рождественской комедии с Тимом Алленом в главной роли возвращает зрителей к истории Скотта Кэлвина, который уже восемь лет безотлучно работает на Северном полюсе и полностью освоился в роли Санта Клауса. Но даже у волшебного помощника Деда Мороза есть свои заботы, которые не решаются одним взмахом волшебной палочки.