Фильм представляет собой глубокую и пронзительную драму, снятую в сотрудничестве испанских и канадских кинематографистов. Главная героиня, молодая мать Энн, ведёт тяжелую жизнь в бедном районе: её муж безработен, две маленькие дочери требуют внимания, мать ведёт себя цинично, а отец только что вышел из тюрьмы.
Вторая часть доброй рождественской комедии с Тимом Алленом в главной роли возвращает зрителей к истории Скотта Кэлвина, который уже восемь лет безотлучно работает на Северном полюсе и полностью освоился в роли Санта Клауса. Но даже у волшебного помощника Деда Мороза есть свои заботы, которые не решаются одним взмахом волшебной палочки.