Действие разворачивается в живописной долине Сан-Фернандо в 1973 году, где под палящим солнцем и в атмосфере психоделического рока пересекаются судьбы двух очень разных людей. Пятнадцатилетний Гэри — не просто школьник, а амбициозный и хваткий маленький бизнесмен, уже пробующий свои силы в мире взрослых.
Продолжение истории мальчика Джесси и его друга-косатки Вилли, ставшее логичным развитием первой части. Фильм сохраняет тот же дух, сочетая трогательную драму о дружбе и ответственности с элементами захватывающего приключения и семейного просвещения. Действие разворачивается на живописном побережье Орегона, куда Джесси приезжает с родителями.